Liquiditätssicherung

Die Liquiditätssicherung, auch Liquiditätserhaltung genannt, ist eine permanente Aufgabe des Finanzmanagements. Sie beinhaltet die Situative Liquiditätssicherung, die sich mit der täglichen Abstimmung der Zahlungsvorgänge im Unternehmen beschäftigt, einschließelich des Aufbaus und der Auflösung von Liquiditätsreserven. Hilfreich ist dabei ein Liquiditätsplan.
Auch die kurzfristige Finanzierung zählt zur Liquiditätssicherung. Hierbei werden die frei verfügbaren Gelder ermittelt, also laufende Einzahlungen und Kapitalfreisetzungen oder laufende Auszahlungen. Als strukturelle Liquiditätssicherung wird eine ausgewogene Finanzierung der Investitionen sowie die Vermeidung von Ungleichgewichten oder Engpässen bezeichnet.